美国伊利诺州(Illinois)一个小商家触犯“有计划金融交易 (Structuring Financial Transaction)”罪，在大纽约地区引起热烈讨论。
这名小商家女老板将现金存进银行的情形，是很多华人或华人商家都以为是合法的做法。
她将现金收入分多次存入银行，并刻意将每次存款金额压低在联邦规定申报标准的1万美元以下，被当局判定“造假 (structuring)”，这又被称做“化整为零 (smurfing)”。
华盛顿邮报在2014年3月24日对这条法律有详尽分析。其中提到的重点，值得大家了解。
第一，这条法律是根据1970年银行秘密法案 (Bank Secrecy Act)衍生出来的，目的在防堵逃税、洗钱、非法赌博等犯罪，规定银行在有人存款、提款或转帐的金额超过一万美元时，必须上报政府。如果有人想要存几万美元，但为规避这个银行规定，拆分成多次分别存入9999美元，这就是“造假”。
第二，银行必须上报可疑的客户银行活动 (suspicious activity)，更重要的是，银行不能告诉客户他们被“上报”了。银行职员若是疏忽不上报客户的可疑银行活动，这名职员将面临刑罚。在这样的情况下，银行会积极举报而不必担心流失顾客，因为他们大部分都永远不会知情。
华邮在这篇报导中，很同情被“上报”的小市民，因为银行洒下大网，很可能殃及无辜。以一个小费可观的餐馆工为例，此人可能一周收入2000美元~2500美元现钞的小费，他一个月存进银行的现金，可能超过9000美元，但是，不会超出1万美元。存进9500美元，不是犯法的行為，只有为了规避银行“上报”而刻意这么做，才是犯法。但是，在这情形下，“无害行為 (innocuous activity)”与“触犯重罪(felony)”，两者的差别是多么微小。
华邮报导中提醒大家，不论你赚的钱全部合法，不论你乖乖付了每一分税款，联邦检察官只要证明，此人明白银行有“一万元需上报”的规定，而刻意规避它，即使是这种规避没有掩饰任何犯罪的企图，你就是犯了联邦重罪。
华邮列举许多当时这类案子激增的马里兰州，被控“有计划金融交易”重罪的商家，都是手上握有较多现金的，如加油站、酒庄、旧车行等。
所以，除非你本人是联邦检察官，否则别动“structuring”的脑筋。